ДОВІДКА
про виконання   бюджету міста  з доходів
за станом на 01 жовтня 2007 р.
(за оперативними даними)

Бюджет міста Севастополя на 2007 рік уточнений в об'ємі 934,2 млн. грн При цьому загальний фонд уточнений в сумі 759,7 млн. грн, де 396,0 млн. грн - об'єм мобілізації податків, зборів (обов'язкових платежів) і 363,8 млн. грн – трансферти з держбюджету. Кошти  спеціального фонду  уточнені в об'ємі 174,5 млн. грн, з яких 63,4 млн. грн – кошти  бюджету розвитку і 37,3 млн. грн – трансферти.

За 9 місяців поточного року надходження до бюджету міста склали 665,8 млн. грн, зокрема виділено місту трансфертних засобів  на суму 258,7 млн. грн (38,9 %). Всього до загального фонду бюджету мобілізовано 551,1 млн. грн, зокрема трансферти загального фонду  поступили в сумі 237,2 млн. грн Із загального об'єму трансфертів, зарахованих до бюджету міста,  дотація вирівнювання  одержана в об'ємі 23,7 млн. грн,  що на 1,2 млн. грн більше, ніж передбачено щомісячним розписом Міністерства фінансів України на січень-вересень 2007 року. Додаткова  дотація зарахована в сумі 12,4 млн. грн (у повному обсязі згідно розпису). Субвенції загального фонду виділені в об'ємі 213,5 млн. грн, зокрема засоби на компенсацію втрат доходів унаслідок розміщення ЧФ РФ у розмірі 73,4 млн. грн і 38,0 млн. грн на соціально-економічний розвиток і розвиток інфраструктури. За станом на 01.10.07 р. недоотримані субвенції на загальну суму близько 0,6 млн. грн, в основному, субвенція на виплату допомоги сім'ям з дітьми, малозабезпеченим сім'ям та інвалідам (недоотримано 0,6 млн. грн)  і субвенція на виплату державної соціальної допомоги на дітей-сиріт. 

Надходження податків і зборів (обов'язкових платежів) до загального фонду бюджету склали 313,9 млн. грн (79,3 % плану). Мобілізація податків і зборів до бюджету міста збільшилася до рівня зарахованого об'єму вказаних засобів за аналогічний період 2006 роки на 40,8 % або на 90,9 млн. грн Основним бюджетостворюючим  джерелом залишається податок з доходів фізичних осіб – надходження склали 229,1 млн. грн, що на 75,2 млн. грн або на 48,9 % більше мобілізованих коштів  податку за 9 місяців 2006 року. На забезпечення приросту мобілізації засобів вплинули, в основному, чинники по забезпеченню зростання життєвого рівня населення:

- поетапне підвищення в 2007 році мінімальної заробітної плати і прожиткового мінімуму для працездатних осіб;

-  введення II етапу Єдиної тарифної сітки розрядів і коефіцієнтів по оплаті праці працівників установ і організацій окремих галузей бюджетної сфери;

-  випереджаюче (в порівнянні з темпами ВВП) збільшення доходів населення,  посилення стимулюючої  функції  заробітної  плати;

   - стабільне зростання рівня середньомісячної заробітної плати по місту.

Позитивний вплив на надходження засобів до бюджету зробили зміни в податковому законодавстві:

   -  збільшення ставки податку з 13 %  до  15 %;

  - введення в дію оподаткування доходів фізичних осіб від продажу нерухомого і рухомого майна, здачі його в оренду, а також доходів, одержаних платником,  унаслідок отримання їм в спадок майна і засобів, майнових і немайнових прав (за 9 місяців 2007 року мобілізовано 1,3 млн. грн).

Одним з чинників зростання податку з доходів фізичних осіб в Севастопольському регіоні є проведена у 2007 році разова операція по реалізації корпоративних прав ОФО «Девком» 4 фізичними особами з переліком до бюджету податку на загальну суму 3,1 млн. грн.

  Надходження плати за землю склали 35,2 млн. грн.  Зарахований об'єм перевищив надходження платні за землю за аналізований період минулого року на 7,9 млн. грн. На зростання надходжень вплинули збільшення нормативної базової вартості землі, зниження недоїмки і проведена інвентаризація договорів оренди на земельні ділянки.

Надходження платні за видачу ліцензій і сертифікатів на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями і тютюновими виробами склали 7,6 млн. грн - на рівні минулого року. Місцеві податки і збори мобілізовані в сумі 5,8 млн. грн, на 0,3 млн. грн більше мобілізації 2006 року. Надходження єдиного податку у 2006 році менше надходжень 2007 року на 3,4 млн. грн. Даний платіж зарахований в обсязі 17,1 млн. грн.

До спеціального фонду бюджету міста поступили кошти в обсязі 114,8 млн. грн, зокрема власні кошти бюджетних установ  зараховані в сумі 25,7 млн. грн, податок з власників транспортних засобів -  в сумі 10,2 млн. грн. До бюджету розвитку мобілізовано 30,6 млн. грн, в основному це засоби, одержані із загального фонду бюджету ( 29,1 млн. грн). Трансферти спеціального фонду одержані в обсязі 21,5 млн. грн. 

ДОВІДКА
про виконання  витрат  бюджету міста
за станом на 01 жовтня 2007 р.
(за оперативними даними)

Бюджет  міста   по  видатках  за січень – вересень  2007 року  виконаний  в сумі  570,0 млн. грн.,  що  складає 61,0  відсотки  до бюджету  на  рік (934,4  млн. грн.).

По загальному  фонду  освоєно 506,6 млн. грн.  або 66,7 відсотків до бюджету на рік (760,0 млн. грн.).

По бюджетних установах і заходах щодо соціальної сфери в минулому періоді освоєно 355,2 млн. грн., що складає 70,1  відсотків  від загального  обсягу  видатків.

У першочерговому порядку фінансувалися захищені статті бюджету, по яких протягом звітного періоду  освоєно 337,5 млн. грн., що складає 66,6 відсотків всіх видатків. З даного об'єму захищеної статі по соціальній сфері – 324,2 млн. грн.

По видатках на виплату  заробітної плати з нарахуваннями  освоєно  215,2 млн. грн., що складає 42,5 відсотків всіх видатків. Забезпечене введення  мінімальної заробітної плати з 1 січня 2007 року в сумі 400 грн., з 1 квітня  2007 року в сумі 420 грн., з  1 липня -  440  грн., з урахуванням упровадження другого етапу Єдиної тарифної сітки, підвищення розмірів посадових окладів і додаткової оплати за окремі види педагогічної діяльності в співвідношенні до тарифної сітки.  Заборгованості по виплатах заробітної плати працівникам бюджетної сфери за станом на звітну дату  в  бюджеті міста немає.

Видатки на оплату комунальних послуг і енергоносіїв виконані в обсязі 23,4 млн. грн., що складає 56,2 відсотки  до бюджету  на  рік (41,5 млн. грн.).

На дотацію житлово-комунального господарства  за звітний період направлено 69,9 млн. грн., що складає 13,8 відсотки  від загального обсягу  видатків.

В цілях забезпечення своєчасності,  ефективного використовування бюджетних коштів і прискорення їх оборотності в 2007 році продовжена практика фінансування по узятих розпорядниками і зареєстрованим в органах казначейства  зобов'язанням.

По субвенціях з держбюджету на компенсацію пільг і субсидій проведені клірингові розрахунки по енергоносіях  на суму 20,5 млн. грн. Заборгованості по клірингових розрахунках на звітну дату немає.

З метою недопущення поточної заборгованості  по захищених статтях у зв'язку з касовим розривом фінансовими органами міста в звітному періоді 2006 року привернуті кошти єдиного казначейського рахунку у вигляді короткострокових позик  в обсязі 31,7 млн. грн.  

По спеціальному фонду  освоєно 63,4 млн. грн. або 36,3 відсоток до  уточненого  бюджету  на  рік  (174,4 млн. грн.).