СПРАВКА
об исполнении бюджета города по доходам
по состоянию на 01 января 2009 г.

За 2008 год поступления в бюджет города с внутренними трансфертами составили 1 486,1млн. грн.(96,8% уточненного плана). В общем объеме трансфертные средства из госбюджета по общему и специальному фондам сложились в сумме 489,7 млн. грн (33% доходной части бюджета).

В общий фонд бюджетапоступили1155,3 млн.грн. (в полном объеме), в частности трансферты из госбюджета в сумме 372,6 млн.грн. Из общего объема трансфертов, зачисленных в бюджет города,  в виде дотации выравнивания – 99,1  млн.грн.  Субвенции составили  267,8 млн. грн., из которых 100,0 млн. грн. средства субвенции на компенсацию потерь в результате размещения на территории города ЧФ РФ и 20 млн. грн на празднование 225-летия города. В госбюджет возвращены неиспользованные средства в объеме 1,9 млн. грн.

Поступления налогов и сборов (обязательных платежей) в общий фонд бюджета составили 597,7 млн. грн. Мобилизация налогов и сборов в бюджет города увеличилась к уровню зачисленного объема указанных средств за 2007 год  на 150,3 млн.грн или на 33,6 %. Бюджетообразующим источником местного бюджета остался налог с доходов физических лиц (поступили 421,3 млн. грн). Зачисленный объем на 28,2 % больше мобилизованных средств налога за 2007 год. Одними из факторов роста поступлений являлся стабильный рост уровня среднемесячной заработной платы по городу на протяжении года, работы, направленной на легализацию оплаты труда и сокращения минимизаторов, поступление платежей от полученного физическими лицами дохода при продаже недвижимости.

Поступления платы за землю составили 89,6 млн. грн. Поступления платы за землю увеличились на 40,9 млн. грн, в основном за счет пересмотра ставок арендной платы за землю и заключению новых договоров аренды.

Кроме перечисленных налогов основными бюджетообразующими источниками остались  плата за выдачу лицензий и сертификатов на право розничной торговли алкогольными напитками и табачными изделиями, поступившие в объеме 10,8 млн. грн. (прирост к сопоставимому периоду прошлого года составил 0,6 млн. грн.), и местные налоги и сборы, которые мобилизованы в сумме 7,9 млн. грн. Поступления единого налога сложились в сумме 27,5 млн. грн. и превысили факт предыдущего года на 3,7 млн. грн., в том числе в результате изменения ставки налога по решению городского Совета от 23 января 2007 года.

В специальный фонд бюджета города поступили средства в объеме 330,8млн. грн., в том числе собственные средства бюджетных учреждений – 46,3 млн. грн., налог с владельцев транспортных средств -  в сумме 14,1 млн. грн.  и  трансферты из госбюджета - в сумме  117,1 млн. грн.

В общем объеме фактических поступлений спецфонда 80,9 млн. грн. составили средства бюджета развития, из которых 34,8 млн. грн. переданные средства. Запланированные средства от отчуждения коммунального имущества и продажи земельных участков несельскохозяйственного назначения поступили в полном объеме.

Средства целевых фондов, созданных местными органами самоуправления сложились в объеме 66,8 млн. грн.  при уточненном объеме 128,5 млн. грн (52 % плана). Поступления в целевой фонд от реализации права аренды за земельные участки составили – 45,8 млн.грн. при плане 108,3 млн. грн.(только 42,2 % годового объема).

Фактические трансферты составили 117,1 млн. грн в виде субвенции на развитие социально-экономической сферы города - 18,8 млн. грн,  60,3 млн. грн на развитие транспортной сети города (в полном объеме) и на погашение задолженности по разнице в тарифах 33,1 млн. грн.

Недополучены 5,5 млн. грн средств субвенций, в частности субвенции на развитие социально-экономической  сферы города Севастополя 2,2 млн. грн, на приобретение вагонов    электротранспорта 3,1 млн. грн.

Бюджеты районов по мобилизации налогов и сборов перевыполнены. Трансфертные средства из городского бюджета бюджетами районов полученные в полном объеме.

Сельские и поселковый бюджеты также выполнили роспись на 2008 год по мобилизации налогов и сборов в общие фонды. Исключение составляет выполнение общего фонда Орлиновского сельского бюджета и Инкерманского городского бюджета. При утверждении городского бюджета города Инкерман депутатским корпусом необоснованно  увеличен доказанный финансовым органом показатель на 2008 год  общего фонда на 0,1 млн. грн.

Исполнение  бюджета г. Севастополя по доходам по состоянию на 01.01.2009г. (в формате Excel)

СПРАВКА
об исполнении  бюджета города Севастополя
по состоянию на 01 января 2009 г.

Бюджет  города   по  расходам  за 2008 год  выполнен  в  сумме  1 457,6 млн. грн.,  что  составляет 94,8 процентов  к уточненному бюджету  на  год (1 537,0 млн. грн).

По  общему  фонду  освоено 1 131,3 млн. грн.  или 98,8 процентов к бюджету на год (1 145,3 млн. грн).

По бюджетным учреждениям и мероприятиям по социальной сфере за отчетный период освоено 700,6 млн. грн, что составляет 74,1 процента  от общего объема  расходов.

В первоочередном порядке финансировались защищенные статьи бюджета, по которым на протяжении отчетного периода  без трансфертов райбюджетам освоено 662,7 млн. грн, что составляет 70,0 процента всех расходов. Из данного объема защищенных статей по социальной сфере – 633,3 млн. грн.    

По расходам на выплату  заработной платы с начислениями  освоено  434,0 млн. грн, что составляет 45,8 процентов всех расходов. В течение отчетного периода обеспечена своевременная выплата заработной платы и отсутствует задолженность в  бюджете города  по оплате труда бюджетных работников на отчетную дату.

На обеспечение проведения расходов на оплату труда работников бюджетных учреждений в связи с приближением внедрения 3 этапа Единой тарифной сетки из госбюджета выделена дополнительная дотация в  объеме 5,7 млн. грн и  из городского бюджета за счет  перевыполнения доходной части  - 1,3 млн. грн.

Расходы на оплату коммунальных услуг и энергоносителей выполнены в объеме 52,7 млн. грн., что составляет 97,6 процентов к уточненному бюджету  на  год (54,0 млн. грн.).

На дотацию жилищно-коммунального хозяйства  за отчетный период направлено 91,7 млн. грн., что составляет 9,7  процентов  от общего объема  расходов в целом по городу.

Трансферты бюджетам районов перечислены в сумме 334,1 млн. грн.,  в том числе:   дотации выравнивания в  сумме 169,0 млн. грн пропорционально нормативам отчислений (100% годового плана), субвенции на исполнение собственных полномочий (компенсацию льгот, предоставленных по решениям городского Совета) –  4,8 млн. грн. (90,7 % плана отчетного периода), субвенции из госбюджета на компенсацию потерь доходов вследствие размещения ЧФ РФ – 35,5 млн. грн. (100,0% плана отчетного периода),  субвенции из госбюджета на реструктуризацию задолженности по ст. 57 Закона Украины «Об Образовании» 4,1 млн. грн. (80,7% плана отчетного периода), субвенции из госбюджета на выплату помощи, льгот и субсидий  - 117,6 млн. грн.  или 95,6 % к уточненному плану отчетного периода в соответствие с централизованным финансированием.

По субвенциям из госбюджета на компенсацию льгот и субсидий проведены клиринговые расчеты по энергоносителям  на сумму 26,5 млн. грн. Задолженность по клиринговым расчетам на отчетную дату 0,3 млн. грн на возмещение расходов по энергоносителям и льготному проезду в связи с недостаточным поступлением средств из государственного бюджета.

По специальному фонду  освоено 326,3 млн. грн или 83,3 процента к  бюджету  на  год  (391,7 млн. грн).

Исполнение  бюджета г. Севастополя по расходам по состоянию на 01.01.2009г. (в формате Excel)