Исполнение городского бюджета 2006г.

Мобилизация налогов и сборов в общий фонд городского бюджета составила 273,6 млн. грн и увеличилась на 8,8 млн. грн. или на 42% к прошлому году. Зачтенный объем составил 104% годового задания. Бюджетообразующими источниками городского бюджета остаются налог с доходов физических лиц, плата за землю и плата за аренду коммунального имущества.

Налог с доходов физических лиц зачислен в бюджет в сумме 215,3 млн. грн. (103,3% утвержденного объема), что на 61,5 млн. грн. больше, чем за 2005 год. В текущем году от военнослужащих - физических лиц поступило 19,6 млн. грн.

Увеличились поступления платы за землю на 16,9 млн. грн. в связи с введением новой нормативной денежной оценкой земли и коэффициента индексации (39,4 млн. грн.), а также поступления платы за выдачу лицензий на торговлю в розницу табачными и алкогольными изделиями на 3 млн. грн. (за счет увеличения стоимости лицензий со 2-го квартала в 2005 году). Поступления по данному источнику составили 10,2 млн. грн.

В специальный фонд городского бюджета за год поступления увеличились на 81,4 млн. грн. и составили 127 млн. грн (83% плана). По сравнению с прошлым годом поступления в бюджет развития уменьшились на 2,6 млн. грн. за счет сокращения поступлений от отчуждения коммунального имущества в связи с окончанием действия утвержденной Программы приватизации. Зачтенные средства в бюджет развития составили 5,6 млн. грн. или 100 % утвержденного объема.

Поступления в целевые фонды сложились в сумме 142 млн. грн., что на 10,9 млн. грн. больше зачтенных средств в прошлом году.

Поступление в целевой фонд от проведения аукционов по продаже права аренды земельных участков составили только 6,3 млн. грн.(22% плана).

Поступление в целевой фонд от инвесторов на развитие инфраструктуры города 4,4 млн. грн. при утвержденном годовом задании 3,8 млн. грн.

Объем выделенных субвенций из государственного бюджета составил 183,2 млн. грн.

По данным казначейского учета по состоянию на 01.01.07г. в бюджет города зачтены налоги, сборы (обязательные платежи) и трансферты в сумме 682 млн. грн. (97,2% уточненного годового задания), что на 222,2 млн. грн. или на 48,4 % больше, чем в прошлом году. При этом общий прирост выделенных городу трансфертных средств составил 124,4 млн. грн.

В общий фонд мобилизовано 545,8 млн. горн. (101,4% плана), что на 137,8 млн. грн. больше, чем в 2005 году, основной удельный вес принадлежит приросту трансфертных средств (56,3 млн. грн.). Дотация выравнивания поступила в полном объеме (45,4 млн. грн.). Субвенциальные средства общего фонда составили 233,9 млн. грн.

Дополнительно зачтены 10,3 млн. грн. Бюджетообразующими источниками бюджета города являются налог с доходов физических лиц, плата за землю, поступление платы за выдачу лицензий на торговлю в розницу табачными и алкогольными изделиями, поступления единого налога (19 млн. грн. или 95% утвержденного объема), платы за торговые патенты (7,2 млн. грн. или 100% плана) и местные налоги и сборы (7,3 млн. грн. или 101% плана).

Исполнение доходной части городского бюджета 2006г. (в формате Excel)

В специальный фонд бюджета города зачтены средства в объеме 136,2 млн. грн. (83,5% годовой суммы), что на 84,4 млн. грн. больше объема зачтенных средств в 2005 году. В частности прирост трансфертов составил 68,1 млн. грн. Перевыполнен годовой объем поступлений от отчуждения коммунального имущества (на 0,1 млн. грн.). Увеличились поступления по налогу с владельцев транспортных средств (на 2,0 млн. грн.) за счет увеличения ставок со 2-го квартала в 2005 году, собственных поступлений бюджетных учреждений (на 6,6 млн. грн.) и в целевые фонды (на 10,9 млн. грн.). В фактических поступлениях специального фонда 75,2 млн. грн. составили средства субвенций из госбюджета. Из них: 0,8 млн. грн. - на погашение задолженности граждан за жилищно-коммунальные услуги и энергоносители в счет частичной компенсации потерь от обесценивания денежных взносов; 1,7 млн. грн. – на строительство, реконструкцию и ремонт дорог коммунальной собственности; 3,5 млн. грн. – на строительство отведений газопроводов и газификацию населенных пунктов и 55,3 млн. грн. на погашение задолженности прошлых лет на разницу по тарифам, а также субвенция на социально-экономическое развитие 14 млн. грн. Средства, переданные из общего фонда в бюджет развития, составили 2,0 млн. грн.

РАСХОДЫ

Городской бюджет города по расходам за 2006 год выполнен в сумме 618,5 млн. грн., что составляет 94,9 процента уточненного бюджета на год (651,7 млн. грн.).

По общему фонду освоено 494,1 млн. грн., что на 29,3 процента больше аналогичного периода в прошлом году. Уровень выполнения расходов в уточненный бюджет на год (497,8 млн. грн.) составляет 99,3 процента.

Из общего объема расходов 44,0 процента составляют расходы на социально-культурную сферу (образование, здравоохранение, социальную защиту населения, культуру и спорт) – 217,6 млн. грн.

По текущим расходам общего фонда бюджета выполнение отчетного периода составило 99,6 процента (уточненный бюджет – 466,6 млн. грн., выполнено – 464,8 млн. грн.), по капитальным расходам – 95,0 процентов (уточненный бюджет – 30,8 млн. грн., выполнено – 29,3 млн. грн.).

В первоочередном порядке финансировались защищенные статьи бюджета, на финансирование которых на протяжении отчетного периода направленно 379,2 млн. грн., что составляет 76,7 процента общего объема расходов. На расходы по заработной плате с начислениями направленно 143,0 млн. грн., что составляет 28,9 процента общего объема расходов.

В целях обеспечения финансирования, эффективного использования бюджетных средств и ускорения их оборотности в 2006 году продолжена практика финансирования по взятым распорядителями и зарегистрированным в органах казначейства обязательствам.

За счет средств городского бюджета районным бюджетам предоставлены трансферты в сумме 186,0 млн. грн., в частности: дотации выравнивания - 86,9 млн. грн. пропорционально нормативам отчислений, что составляет 100,0 процентов к годовому плану, дополнительные дотации в сумме 7,5 млн. грн. (100,0%), в частности: на компенсацию потерь доходов общего фонда - 5,2 млн. грн., на обеспечение выплаты заработной платы работникам органов самоуправления и погашения задолженности по зарплате за 2005 год - 2,3 млн. грн., дополнительная дотация на обеспечение в полном объеме потребности в средствах на оплату энергоносителей и оплату труда работников бюджетных учреждений – 2,1 млн. грн. (100,0%), субвенции на выполнение собственных полномочий (компенсацию льгот, предоставленных по решениям городского Совета) – 3,6 млн. грн., субвенция на компенсацию потерь доходов в результате размещения ЧФ РФ – 38,2 млн. грн., субвенция госбюджета на проведение выборов – 0,24 млн. грн., субвенции из госбюджета на реструктуризацию задолженности по статье 57 Закона Украины «Об образовании» (плата за выслугу лет, на оздоровление, оплата жилищно-коммунальных услуг педагогическим работникам) – 3,4 млн. грн., субвенции из госбюджета на выплату помощи, льгот и субсидий – 43,7 млн. грн.

С целью недопущения текущей задолженности по защищенным статьям в связи с кассовым разрывом городским финансовым управлением за отчетный период привлечены средства единственного казначейского счета в виде краткосрочных ссуд в объеме 25,5 млн. грн.

По специальному фонду освоено 124,3 млн. грн. или 80,8 процента в уточненный бюджет на год (153,9 млн. грн.). Основной причиной низкого освоения является недостаточное поступление прибыльных источников.

В результате проведенной Севастопольской городской государственной администрацией работы по состоянию на отчетную дату освоенные средства целевой субвенции на погашение задолженности прошлых лет коммунальным предприятиям по разнице в тарифах, выделенных городу по лимиту Министерства финансов Украины, в сумме 55,3 млн. грн., средства целевой государственной субвенции на погашение задолженности граждан за жилищно-коммунальные услуги и энергоносители в счет частичной компенсации потерь от обесценивания денежных сбережений в сумме 0,8 млн. грн.

Бюджет города по расходам за 2006 год выполнен в сумме 665,7 млн. грн., что составляет 94,8 процента уточненного бюджета на год (701,8 млн. грн.).

По общему фонду освоено 532,8 млн. грн. или 99,2 процента уточненного бюджета на год (537,2 млн. грн.). Сравнительно с соответствующим периодом прошлого года расходы увеличились на 2,6 процента.

Из общего объема расходов 75,5 процента составляют расходы социально-культурной сферы - 402,1 млн. грн.

По текущим расходам общего фонда бюджета выполнения отчетного периода составило 99,5 процента (уточненный бюджет – 490,3 млн. грн., выполнено – 488,0 млн. грн.), по капитальным расходам – 96,5 процента (уточненный бюджет – 46,5 млн. грн., выполнено – 44,8 млн. грн.

В первоочередном порядке финансировались защищенные статьи бюджета, на которые на протяжении отчетного периода направленно 379,6 млн. грн., что составляет 71,2 процента общего объема расходов, в частности на заработную плату с начислениями, соответственно, 247,2 млн. грн. и 46,4 процента. На протяжении прошлого периода обеспеченно установление минимальной заработной платы с 1 июля 2006 года в размере 375 грн., 1 декабря – 400 грн. Оплата труда работников бюджетной сферы производится на основе Единственной тарифной сетки. На протяжении пяти последних лет задолженности по заработной плате работникам бюджетных учреждений в бюджете города нет.

По субвенциям из госбюджета на компенсацию льгот и субсидий проведены клиринговые расчеты по энергоносителям на общую сумму 18,2 млн. грн.

С целью недопущения текущей задолженности по защищенным статьям в связи с кассовым разрывом, финансовыми органами за отчетный период привлечены средства единственного казначейского счета в виде краткосрочных ссуд в объеме 61,0 млн. грн.

По специальному фонду освоено 132,8 млн. грн. или 80,7 процента уточненного бюджета на год (164,6 млн. грн.).

Исполнение расходной части городского бюджета 2006г. (в формате Excel)

Начальник горфинуправления И.М.Нестерова

При использовании информационных материалов ссылка на официальный веб-сайт СГГА обязательна.